¿Cómo evaluar la rentabilidad de una inversión en un negocio?

Cuando las personas comienzan a proyectar el inicio de un negocio, es usual que se cuestionen diversas cosas como: ¿de qué manera puedo empezar?, ¿qué opciones de financiamiento tengo?, ¿qué tan rentable puede ser para mí? Son algunas de las posibles incógnitas, y si usted es una de estas, no debe preocuparse; pues, si quiere saber más acerca de las implicaciones de dar este paso, en el siguiente artículo de nuestro blog de finanzas le ayudaremos a resolver estas interrogantes. 

No olvide que parte esencial de iniciar un emprendimiento y la forma en la cual funciona tiene que ver con la rentabilidad del mismo. Por esta razón, además de brindarle mayor información acerca de esto, le hablaremos puntualmente sobre el indicador de rentabilidad y los aspectos a tener en cuenta para examinarlo y calcularlo exitosamente. ¿Listo para conocer más? ¡No deje de leer!

Importancia de revisar la rentabilidad de una inversión para un proyecto

Muchos no lo saben, pero cuando deciden crear su negocio y lleva un tiempo en el mercado, es necesario conocer en qué estado se encuentra, revisar si realmente está siendo rentable y si los resultados son los esperados. Para ello, es necesario realizar la evaluación de la rentabilidad de la empresa, así se determinará si el proyecto está generando las ganancias suficientes para cubrir los costos iniciales y si es viable continuar con él. Esto es esencial, particularmente, para la sostenibilidad financiera del proyecto, ya que sin rentabilidad, es probable que el proyecto se convierta en una carga económica en lugar de un activo generador de ingresos.

Ahora bien, es importante tener en cuenta que la rentabilidad de una inversión permite a los responsables del proyecto tomar mejores decisiones sobre la asignación de recursos. Si se descubre que una inversión no es rentable o tiene un retorno insuficiente, se pueden ajustar los planes y presupuestos antes de que sea demasiado tarde. Por lo tanto, si no se quieren recibir pérdidas, lo mejor es evitar no consumir tiempo ni recursos en proyectos financieramente inviables y redirigir los esfuerzos hacia oportunidades más prometedoras.

En términos generales, la revisión de la rentabilidad de una inversión en un proyecto no solo es esencial para garantizar su viabilidad financiera, sino que también brinda a los responsables del proyecto la capacidad de tomar decisiones estratégicas que maximicen el valor y los resultados a lo largo del tiempo. Es un componente crítico en la gestión eficaz de proyectos y la toma de decisiones financieras sólidas.

¿Cómo calcular la rentabilidad de un nuevo negocio? 

- Establezca sus costos iniciales y costos operativos: comience identificando todos los costos asociados con el inicio y la operación continua del negocio. Esto incluye el costo de adquisición de activos, costos de construcción o remodelación, compra de inventario, gastos de marketing, costos de personal, alquiler de local, servicios públicos, impuestos, seguros y otros gastos operativos. 

- Estime sus ingresos: realice proyecciones realistas de ingresos. Esto puede basarse en investigaciones de mercado, análisis de la competencia y análisis de tendencias de la industria. Tenga en cuenta que los ingresos pueden variar en función de factores como la demanda del mercado, la estacionalidad y la capacidad de penetración en el mercado.

- Calcule el margen de contribución: el margen de contribución es la diferencia entre los ingresos totales y los costos variables. Los costos variables son aquellos que están directamente relacionados con la producción o venta de un producto o servicio, como el costo de los materiales o los costos de mano de obra directa. Resta los costos variables de los ingresos totales para obtener el margen de contribución. 

- Reste los costos fijos: los costos fijos son aquellos que no cambian con la producción o las ventas y son necesarios para mantener el negocio en funcionamiento, como el alquiler, los salarios del personal no directamente relacionado con la producción y los gastos generales. Resta los costos fijos del margen de contribución para obtener el beneficio neto. 

- Calcule el ROI (retorno de la inversión): divida el beneficio neto por la inversión inicial y exprese el resultado como un porcentaje. La fórmula sería la siguiente:

ROI = [(ingresos – inversión) / inversión] x 100

Un ejemplo sería: 

Supongamos que una empresa decide invertir $10,000 en una campaña de marketing en línea durante un mes. Durante ese mes, la empresa realiza un seguimiento de las ventas generadas directamente a través de la campaña de marketing y descubre que las ventas adicionales generadas ascienden a $15,000. Además, los costos asociados con la campaña de marketing (incluyendo publicidad, diseño gráfico, y honorarios de agencia) suman $2,000.

En este caso, los valores serían:

Ganancia Neta de la Inversión = $15,000 (ventas generadas) - $2,000 (costos de la inversión) = $13,000

ROI = ($13,000 / $10,000) x 100 = 130%

El ROI en este ejemplo sería del 130 %. Esto significa que por cada $1 invertido en la campaña de marketing, la empresa obtuvo un beneficio adicional de $1.30. Un ROI positivo es un indicador de que la inversión ha sido rentable. En este caso, la empresa obtuvo un ROI del 130 %, esto sugiere que la inversión en la campaña de marketing fue exitosa y generó un rendimiento positivo. 

- Evalúe el período de recuperación: determine cuánto tiempo tomará recuperar la inversión inicial a través de los flujos de efectivo generados por el negocio. Cuanto más corto sea este período, mejor será la rentabilidad a corto plazo del negocio. 

- Tenga en cuenta el tiempo: la rentabilidad puede variar con el tiempo a medida que el negocio se establece y crece. Por lo tanto, es importante realizar proyecciones financieras a corto, medio y largo plazo para evaluar cómo se espera que cambie la rentabilidad a lo largo del tiempo. 

Recuerde que calcular la rentabilidad de un nuevo negocio es un proceso continuo, pues debe monitorear y ajustar sus proyecciones a medida que evoluciona y se enfrenta a cambios en el mercado y en las circunstancias. Considerando esto, ya sabe qué debe hacer si piensa en la creación de su negocio, o en caso de contar con él, está enterado de las acciones que debe tomar para mantenerse al margen de sus finanzas. 

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